malchish.org

Если браться за "деньги" по-юристски, то лучше всего для "денег" подходит понятие "публичная оферта".

Комбанк выдает кредит наличными в основном чужими деньгами. Допустим у комбанке на корсчете 0 руб. и 0 руб. в кассе. Вкладчик кладет в банк один наличный рубль на текущий счёт. Банк открывает для вкладчика безналичный счёт на один рубль, а наличный рубль кладёт к себе в сейф.

Ув. igrek пишет, что один наличный рубль в сейфе банка — это уже не деньги вкладчика. Это актив самого банка. Банк может с ним делать всё, что захочет — хоть мороженое купить, хоть в унитаз спустить, и ничьего права собственности он при этом не нарушит. Но это далеко не так, потому что как только банк потратит наличный рубль из сейфа на собственные нужды или спустит его в унитаз, баланс сразу нарушится, потому как все обязательства банка (пассивы) должны быт обеспечены активами, а если наличка из сейфа банка будет истрачена, то в пассивах у банка будет 1 руб., а в активах 0 руб. Банк вправе тратить на собственные нужды только свою прибыль, заработанную на ссудном проценте, либо собственные денежные средства взятые в кредит в том же ЦБ.

А теперь давайте посмотрим на баланс если комбанк этот наличный рубль в сейфе не в унитаз спустит, а выдаст в кредит наличными. Произойдут изменения в активе, вместо наличности в сейфе у банка появится в активе обязательство заемщика, то есть баланс будет сохранен, в пассиве текущий счет вкладчика (1 руб.), а в активе ссудная задолженность заемщика (1 руб.). Как мы видим банк выдает в кредит наличными чужие деньги, а не собственные. Даже в закрытой системе центробанк вправе производить эмиссию денег под скупку золота, то есть можно добыть золото и продать его тому же центробанку, в итоге в экономике появится наличность, которая была введена в оборот не на основе кредита.

Так будет много лучше, чем "потенциальное высоколиквидное имущественное право". Язык можно сломать.

Нет, не чужими. После того как банк принял один рубль на вклад, этот рубль стал деньгами банка, и при этом он остался должен один рубль вкладчику. А деньгами вкладчика стал текущий счёт на один рубль. Рубль, который банк выдал заёмщику, он взял уже из собственного актива. Это не собственный капитал, это заёмные средства, но, тем не менее, не чужие, а банковские деньги.

Подобная путаница, как у Вас, встречается довольно часто. Исходит она из того, что люди путают понятия «принять на хранение» и «взять в долг». Если ко мне приходит сосед и просит, чтобы у меня в шкафу временно полежал его рубль, этот рубль остаётся в его собственности. Это не мой актив. Аналогом могут служить банковские ячейки, деньгами из которых банк никогда не воспользуется, это будет подсудное дело.

Но если я пришёл к соседу и попросил одолжить мне рубль под расписку, это будет совсем другой случай. В этом случае рубль станет моим, я могу делать с ним всё, что захочу, и сосед в претензии не будет, поскольку он знает, что в нужное время получит свой рубль обратно. Я обретаю на этот рубль все права собственности: владение, пользование и распоряжение. Активом соседа в этом случае будет моя расписка, а рубль становится моим активом. Если при этом моя расписка будет пользоваться авторитетом, и её будут принимать к оплате продавцы в магазинах, как это происходит с банковскими счетами, то она превратится в деньги. И тогда именно расписка будет деньгами соседа. А бывший его рубль останется моим.

Не нарушится. Баланс в принципе не может нарушиться ни из-за каких действий субъекта, он может нарушиться только вследствие неграмотного его составления бухгалтером. В случае, если рубль был спущен в унитаз, ровно на один рубль уменьшается собственный капитал банка, и баланс соблюдается. Такое, вообще говоря, случается. Как раз в этом случае хорошо видно, что привлечённый рубль — собственность банка, а не вкладчика.

Вы можете это расписать подробнее?

У меня получилось так:

Актив.
Наличность в сейфе — 0 руб.
Корсчет — 0 руб.
Пассив.
Текущий счет заемщика — 0 руб.

Вкладчик принес в банк наличный рубль и банк открыл ему текущий счет.

Актив.
Наличность в сейфе — 1 руб.
Корсчет — 0 руб.
Пассив.
Текущий счет заемщика — 1 руб.

Банк спустил наличность в унитаз или сжег у себя во дворе.

Актив.
Наличность в сейфе — 0 руб.
Корсчет — 0 руб.
Пассив.
Текущий счет заемщика — 1 руб.

Как мы видим баланс нарушен, в активе 0 руб., а в пассиве 1 руб.

Главное мозг не сломать на консервированных услугах. Прыти в этом вопросе поубавилось?

Сильны Вы однако и в бухгалтерии. Отсутствие баланса говорит о нарушении принципа двойной записи или другими словами, о неверной интерпретации регистрации фактов. Может быть текущий счет вкладчика для начала ликбеза?

Вам сюда. Я вижу Вы баночку консервов в магазине никогда не покупаете, чтобы отнести её домой, а требуете от продавца, чтобы консервы вскрыли прямо в магазине и тут же, не отходя от прилавка, насыщаетесь.

Конечно же вкладчика, там вообще нет заемщика, опячаточка получилась.

Аргументов, в пользу консервированных услуг так и не уловил или этот юмор очень уж тонкий для меня

К соседу с проверкой баланса из ЦБ не приходят, поэтому взятый в долг рубль всегда можно потратить. В комбанках нужно соблюдать баланс, если наличность из сейфа банка куда то исчезла, значит эту наличность нужно заменить каким то другим активом, просто так спустить наличность в унитаз не удастся. Банк вправе тратить только свои собственные наличные средства, а не принятые во вклад, он их может только выдать в кредит, с образованием нового актива.

Тогда, спуск в унитаз:
Наличность в сейфе — 0 руб.
Корсчет — 0 руб.
Пассив.
Текущий счет заемщика — 1 руб.
Собственные средства или прибыль - (-1 руб.)

Сила. Еще раз советую, развивайте воображение.

Ест услуги которые потребляются в момент их предоставления, например, услуги массажиста, а есть услуги, которые можно законсервировать в некий материальный носитель, например, записать песни Кобзона на ДВД диск, чтобы прослушать их в любое удобное время. С услугами массажиста такое не проделаешь.

Вы читать умеете, я же написал, что с текущим счетом заемщика опячатка получилась, имелось ввиду текущий счет вкладчика.

Актив.
Наличность в сейфе — 1 руб.
Корсчет — 0 руб.
Пассив.
Текущий счет вкладчика — 1 руб.

Надеюсь, что читать умею, потому и написал "тогда" и откорректировал последний Ваш результат счетов корреспондентов, дополнительной записью: "Собственные средства или прибыль - (-1 руб.)" Баланс соблюдается. Да и igrek на это указал.